Introducción a la Seguridad en el Comercio Internacional
En el comercio internacional, garantizar pagos seguros es clave para evitar riesgos y conflictos. No todas las operaciones de comercio internacional tienen las mismas necesidades. En el mundo del transporte marítimo no son pocos los procesos y documentos complejos. Algunos son ampliamente conocidos, como el bill of lading o el packing list. Pero existen otros igual de importantes, como las cartas de crédito y las cartas-órdenes de crédito, que se adaptan a diferentes escenarios comerciales y niveles de riesgo.
Elegir la carta de crédito adecuada reduce riesgos y optimiza las transacciones internacionales.
La Carta de Crédito (Crédito Documentario)
En este post, explicaremos en detalle la carta de crédito, qué es y cómo funciona. De acuerdo con la International Chamber of Commerce, una carta de crédito, es: “El compromiso de un banco en nombre del comprador (cliente/importador) de pagar al vendedor (beneficiario/exportador) una cantidad especificada de dinero en la moneda acordada, a cambio de que el vendedor entregue los documentos y mercancías requeridos en una fecha determinada”.
En otras palabras, la carta de crédito, también conocida como crédito documentario, es una de las formas más usadas para que el importador se comprometa y pague a su vendedor en el extranjero. Funciona como un vínculo formal para el acuerdo legal. En todas las transacciones hay un comprador y un vendedor, y en el amplio mundo del comercio internacional, si no existe una relación previa, no hay modo de saber que la persona con la que estás tratando es de confianza. Dados los largos tiempos de tránsito necesitados para que las mercancías lleguen por transporte marítimo, los importadores necesitan una garantía de que el pago se realizará antes de la llegada de la carga. La carta de crédito se convierte precisamente en este seguro.
Este documento, emitido por una entidad financiera, protege a ambas partes, asegurando que el pago solo se realiza si se cumplen las condiciones acordadas. La carta de crédito ofrece múltiples ventajas que la convierten en un elemento indispensable en las transacciones comerciales globales. Los expedidores o shippers consideran generalmente este el método de pago más seguro.
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✅ Seguridad financiera: Proporciona seguridad a los vendedores sobre el pago.
¿Cómo funciona la Carta de Crédito?
La carta de crédito funciona como una instrucción que el banco del importador da al banco del exportador, garantizando así el pago al exportador por adelantado. Sin embargo, este requiere en primer lugar que ambas partes cumplan algunos requisitos. Es el comprador el que normalmente da forma a estos términos y condiciones que habitualmente incluyen:
- Puerto de origen y destino
- Modos de transporte
- Naviera
- Descripción de las mercancías, incluyendo descripciones técnicas (si es necesario)
- Cantidad de las mercancías
- Documentos requeridos
- Detalles del consignatario o consignee
- Detalles del notify o persona/figura que recibirá las notificaciones
- Fecha límite en la que puede salir el envío
Una vez que el vendedor confirma que está de acuerdo con estas condiciones, el banco del comprador (o banco emisor) continúa con el proceso para emitir la carta de crédito. Ésta es enviada tanto al vendedor como a su banco (o banco corresponsal). En base a estas condiciones, el vendedor prepara la mercancía y los documentos. Una vez que el envío se ha hecho, el vendedor lleva copias de los documentos al banco corresponsal para verificarlos.
Cuando el banco corresponsal ha corroborado que todos los documentos encajan con los listados en la carta de crédito, paga al vendedor. Entonces se dirige al banco emisor con los documentos y el banco emisor hace su propia comprobación. Cuando los documentos han sido verificados satisfactoriamente por las dos partes, el banco emisor reembolsa al banco corresponsal el dinero que ha pagado al vendedor.
Una vez hecho esto, notifica al comprador que el envío ha sido hecho y que todos los documentos son correctos y están en su posesión. El comprador paga entonces al banco emisor, quien firma el bill of lading para permitir al comprador que libere las mercancías. El Banco receptor (Confirmador) es el banco del vendedor que recibe la carta de crédito.
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Ventajas y Protección que Ofrece la Carta de Crédito
¿Por qué se usa la carta de crédito? La principal ventaja de la carta de crédito es que iguala los riesgos para el comprador y el vendedor. Protege al vendedor garantizado el pago siempre y cuando éste cumpla con los términos y condiciones acordados en ella. Pero la carta de crédito también protege al comprador. Si el vendedor no envía las mercancías, el comprador puede poner en pausa la carta de crédito. Esto funciona como una especie de multa para el vendedor por fallar en la entrega de las mercancías y un reembolso para el comprador.
Tipos de Cartas de Crédito
Las cartas de crédito se adaptan a diferentes escenarios comerciales y niveles de riesgo. A continuación, se describen algunos tipos comunes:
- Carta de Crédito Irrevocable: No puede modificarse ni cancelarse sin el acuerdo de todas las partes.
- Carta de Crédito Confirmada: Incluye una garantía extra de un segundo banco (banco confirmador), lo que reduce riesgos cuando el país del importador tiene inestabilidad financiera.
- Carta de Crédito Transferible: Permite al beneficiario (generalmente un intermediario) transferir parte o la totalidad del crédito a otro proveedor.
- Carta de Crédito Stand-by (o Crédito Contingente): Funciona como una garantía de pago en caso de incumplimiento, más que como un medio de pago directo. La carta de crédito stand by (o crédito contingente) no constituye un medio de pago propiamente dicho sino que funciona más como una garantía frente al posible impago de un importador. La carta de crédito stand-by se emiten bajo la regulación internacional CCI, mientras que los avales ordinarios están sometidos a la legislación de los países de los bancos que avalan las operaciones. En relación a los avales ordinarios, hay una absoluta desvinculación entre ellos y la operación comercial que amparan.
- Carta de Crédito Revolving: Diseñada para transacciones recurrentes, se renueva automáticamente bajo ciertas condiciones sin necesidad de emitir una nueva.
Aspectos a Considerar y Desafíos
La utilización de cartas de crédito no está exenta de desafíos. A continuación, se presentan aspectos a considerar sobre la carta de crédito:
- ⚠️ Documentación incorrecta: Los errores en los documentos presentados son una causa común de retrasos y no pago.
- Los bancos cobran normalmente un interés por este servicio. El interés varía para cada banco y lo más adecuado es comprobar con tu banco directamente cuáles son sus tarifas.
- No existe garantía de que lo que esté listado en la carta de crédito sea realmente lo que ha sido cargado. Contratar supervisores independientes o viajar para controlar de primera mano la carga de las mercancías sería la mejor solución para asegurarse de esto.
- En el caso de discrepancias, el comprador podría dejarlo pasar o renegociar ciertos términos y condiciones para compensar por las posibles pérdidas.
La carta de crédito reduce los riesgos pero un pequeño error en ella podría salir caro. Across Logistics es un socio clave para las empresas que buscan navegar los desafíos del comercio internacional.
La Carta-Orden de Crédito
La carta-orden de crédito es uno de los títulos de crédito impropios. Consiste en un documento expedido y firmado por el dador o asignante, generalmente una entidad crediticia, invitando a un tercero, llamado asignado y que suele ser un corresponsal del asignante, para que entregue dinero a la persona designada en el documento, portador de la carta o asignatario, que es cliente del asignante.
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También se describe como un documento en que el dador (generalmente un banco) invita a otra u otras personas (generalmente sus corresponsales) a que entregue al portador (nominativamente designado) las cantidades de dinero que éste desee dentro de un máximo fijado en el propio documento. La cantidad a pagar se expresará como fija y específica o como una o más cantidades indeterminadas; en este segundo caso, la carta-orden de crédito expresará el límite máximo del total a entregar. Si la prestación pecuniaria no constara de alguna de estas formas, si la carta no estuviera expedida en favor de una persona determinada o se hubiera expedido a la orden, no valdrá como carta-orden y sí como simple carta de recomendación.
La carta-orden de crédito no es un auténtico título valor porque no otorga al tenedor de aquélla el derecho a cobrar su importe. Por ello, dicha carta no puede ser protestada, ni el portador adquiere acción alguna contra el dador, que puede anular la carta-orden a su voluntad. La carta-orden puede ser anulada por voluntad del dador sin más que comunicárselo al portador.
Si el asignado paga al portador, atendiendo la carta-orden, este último reintegrará sin demora al dador el importe recibido. El dador queda obligado por la cantidad pagada frente a quien secundó la carta-orden de crédito.
La validez de este título de crédito tendrá la duración indicada en el documento; en su defecto, el portador tiene seis meses para hacer uso del mismo, en cualquier punto de Europa, y doce meses fuera de ésta. Si no se convino plazo, queda nula y sin efecto la carta-orden que no se hubiere usado en el plazo de seis meses en cualquier punto de Europa o en el doce meses fuera de ella.
La regulación de la carta-orden de crédito se encuentra, por ejemplo, en el Código de comercio, artículos 567 a 572.
Comparativa: Carta de Crédito vs. Carta-Orden de Crédito
Para entender mejor las diferencias y aplicaciones de cada instrumento, presentamos la siguiente tabla comparativa:
| Característica | Carta de Crédito (Crédito Documentario) | Carta-Orden de Crédito |
|---|---|---|
| Naturaleza | Compromiso bancario de pago si se cumplen condiciones documentales. | Invitación de un dador (generalmente un banco) a un tercero para entregar dinero a un portador. |
| Seguridad | Alta, vinculante, garantiza el pago al exportador y protege al importador. | Menor, no es un título valor, el dador puede anular, el portador no tiene acción contra el dador. |
| Base Legal | Regulaciones internacionales (ej. CCI - UCP 600). | Código de Comercio (ej. artículos 567 a 572) y legislación nacional. |
| Revocabilidad | Generalmente irrevocable (sin acuerdo de todas las partes). | Puede ser anulada por voluntad del dador. |
| Objetivo Principal | Garantizar y facilitar pagos en transacciones comerciales internacionales complejas. | Provisión de fondos para un cliente en otro lugar, a menudo para viajes o necesidades específicas. |
| Reembolso | El importador paga al banco emisor. | El portador debe reembolsar al dador la cantidad recibida. El dador queda obligado frente a quien secundó la orden. |
| Título Valor | Sí, con condiciones. | No es un auténtico título valor. |