La amortización de un préstamo es un concepto financiero clave que afecta tanto a individuos como a empresas. La amortización es un término financiero importante que se refiere a cómo pagas de vuelta un préstamo con el tiempo. El préstamo es un producto de financiación altamente extendido y muy útil para personas y empresas que pueden, gracias a él, adquirir activos a los que no podrían acceder por sí mismos.
¿Qué es la amortización de un préstamo?
La amortización de un préstamo es el proceso mediante el cual se paga una deuda a lo largo del tiempo mediante pagos regulares, generalmente mensuales. En cualquier préstamo intervienen tres factores clave: el capital prestado, el tipo de interés al que se presta y el plazo de amortización. La cuota de un préstamo se divide en dos partes: el capital que nos han prestado y que estamos devolviendo, y los intereses que pagamos por ese dinero.
Puede que suene a concepto demasiado técnico, pero en el fondo, el cuadro de amortización de nuestro préstamo no es más que una tabla que representa cómo evoluciona nuestra deuda con el paso del tiempo. La tabla que muestra el monto de su pago que se destina a su capital e intereses se llama programa de amortización.
Principales métodos de amortización
En el sector financiero existen diferentes formas de amortizar el dinero que una entidad bancaria presta a sus clientes. A continuación, se detallan los métodos más comunes:
- Amortización Francesa (Cuotas Fijas): Es el método más extendido y el dominante en España. En este sistema, el cliente siempre pagará la misma cuota mensual durante toda la vida del préstamo.
- Amortización Alemana: Este tipo de préstamo liquida menos intereses que el préstamo francés en sus primeros años de vida, pero más en el tramo final.
- Amortización Bullet: Es una forma de reducir el consumo de caja durante la vida del préstamo, pagando intereses durante el plazo y el capital total al vencimiento.
- Préstamos crecientes y decrecientes: Permiten adaptar el préstamo a la realidad particular de cada caso, ya sea aumentando o disminuyendo las cuotas con el paso del tiempo.
Ejemplo práctico de amortización
Para comprender cómo funciona el método francés, imaginemos que necesitamos 20.000 € para un vehículo nuevo con un tipo de interés del 7 % anual fijo a devolver en 10 años. En este tipo de préstamo las cuotas son constantes, pero no lo son sus componentes. Al principio, pagarás más intereses y menos capital, pero a medida que avance la amortización, pagarás menos intereses y más capital en cada cuota.
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Tabla ilustrativa de evolución (Concepto)
A continuación, se describen los elementos que componen cualquier tabla de amortización:
| Elemento | Descripción |
|---|---|
| Periodo | Indica el mes o año del pago de la cuota. |
| Capital pendiente | Importe restante de devolución del préstamo sin contar los intereses. |
| Tipo de interés | Porcentaje de interés aplicado sobre el capital. |
| Cuota | Suma del capital amortizado e intereses pagados. |
Implicaciones financieras
El coste de un préstamo es mayor cuanto más tiempo se tarda en devolver ese dinero, ya que se pagan intereses por más tiempo. Es importante resaltar que, si optas por un método de amortización francés, no te conviene refinanciarlo en sus primeros años, pues apenas se ha amortizado capital y el coste financiero de hacerlo es elevado. Por otro lado, aunque un préstamo no es un gasto deducible, los intereses sí pueden serlo para empresas y autónomos, siempre que se contabilice correctamente el préstamo.
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