El Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) en México es administrado por instituciones financieras especializadas conocidas como Sociedades Administradoras de Fondos (Afores). Estas entidades desempeñan un papel fundamental, ya que permiten a los trabajadores ahorrar e invertir para obtener una pensión digna al momento de su jubilación. La palabra AFORE significa Administradora de Fondos para el Retiro.
Una Administradora de Fondos para el Retiro se refiere a cuentas individuales obligatorias para los trabajadores mexicanos en las que se depositan las aportaciones para el retiro. Al registrarte en una Administradora, la AFORE te apertura una cuenta única y personal llamada comúnmente como “Cuenta Individual”. Ahí se acumulan las aportaciones que periódicamente se depositan por parte del patrón, el gobierno y el trabajador.
¿Cómo funcionan las Afores y quiénes aportan?
Del salario que recibe el trabajador se le descuenta un porcentaje para el ahorro. El patrón y el Gobierno también aportan una parte; el dinero de los tres juntos se coloca en una AFORE y esta a su vez, se invierte en una SIEFORE. Una vez que la AFORE recibe estas aportaciones, las invierte a través de Sociedades de Inversión Especializadas en Fondos para el Retiro (Siefores). Estos son fondos especializados en ahorro para el retiro donde las Afores invierten el dinero de los trabajadores en diferentes instrumentos como bonos, acciones de renta fija y variable.
No importa si laboras en el servicio público, en la iniciativa privada o por cuenta propia, cualquier tipo de empleado tiene la posibilidad de acceder a una Afore. El desglose de las aportaciones tripartitas se resume a continuación:
| Concepto | Aportación (IMSS) | Aportación (ISSSTE) |
|---|---|---|
| Patrón / Entidad | 5.15% (RCV) | 5.17% (RCV) |
| Gobierno Federal | 0.225% (Cesantía/Vejez) + Cuota Social | 5.5% (Cuota Social) |
| Trabajador | 1.125% | N/A |
Reformas y desempeño en 2024
En 2024, las Afores se encuentran en un proceso de reforma con el objetivo de mejorar el rendimiento de las inversiones y aumentar las pensiones de los trabajadores. Algunas de las principales reformas incluyen:
Lea también: Guía de Impuestos en México
- Inversiones más diversificadas: Se busca ampliar las opciones de inversión de las Afores, permitiéndoles invertir en instrumentos como proyectos de infraestructura, capital privado y bonos respaldados por activos.
- Comisiones más bajas: Se han implementado medidas para reducir las comisiones que cobran las Afores, lo que significa que una mayor parte de ahorro de los trabajadores se destina a su fondo de retiro.
- Facilitar la movilidad: Se han simplificado los procesos para que los trabajadores puedan cambiar de Afore de manera más sencilla.
- Mayor transparencia: Se han reforzado las medidas de rendición de cuentas para que los trabajadores tengan información clara sobre el desempeño de su Afore.
¿Cómo elegir la mejor opción?
La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF) no califica ni recomienda Afores específicas. La mejor Afore para un trabajador depende de su edad, perfil de riesgo y objetivos de inversión. Entre los factores que influyen en el rendimiento destacan:
- Estrategia de inversión: Cada Afore maneja diferentes niveles de riesgo en sus carteras.
- Comisiones: Impactan significativamente el rendimiento neto para el trabajador.
- Perfil de riesgo: El trabajador debe elegir una Afore que se ajuste a su tolerancia al riesgo y edad.
Es importante recordar que las Afores no son propiedad de bancos, sino de Sociedades Administradoras de Fondos para el Retiro. Los bancos no tienen injerencia directa en el rendimiento o los pagos que se reciben. Si eres un trabajador independiente, puedes realizar depósitos voluntarios a tu Afore, lo único que necesitas es crear una cuenta. El ahorro voluntario puede efectuarse a través de redes comerciales, la app AforeMóvil o el portal de tu Afore.
Lea también: no deben retener 20% de ISR al retirar tus ahorros de la Afore
Lea también: Beneficios fiscales en tu AFORE: todo lo que necesitas saber sobre el CFDI