La solvencia es uno de los indicadores más importantes para conocer el estado de las finanzas de cualquier negocio. Conocer este indicador es crucial para tomar decisiones acertadas con respecto al endeudamiento, el ahorro y la inversión. Mantener una adecuada solvencia financiera, es clave para evitar el sobreendeudamiento y crecer a mediano y largo plazo.
¿Qué es la Solvencia?
A menudo suele confundirse con la liquidez, que está formada por los activos corrientes que pueden convertirse rápidamente en dinero. Cuando una entidad tiene problemas pasajeros de liquidez, puede solucionarla rápidamente con algunos instrumentos de financiación. No obstante, una mala administración financiera puede acabar en un sobreendeudamiento.
Importancia de la Solvencia Financiera
Cualquier compañía debe mantener un buen nivel de este indicador para hacer frente a sus obligaciones con proveedores, entidades bancarias y otros acreedores. Una parte del éxito de tu negocio consiste en administrar correctamente tus obligaciones financieras a corto, mediano y largo plazo.
Beneficios de Mantener un Óptimo Nivel de Solvencia
Mantener un óptimo nivel de solvencia aporta muchos beneficios a tu compañía. Una empresa solvente cancela sus créditos a tiempo. Esto evita el pago de intereses por refinanciación y otros cargos que encarecen las deudas. Adquirir deudas, si se hace de forma inteligente, es una gran estrategia de apalancamiento.
Cálculo de la Solvencia
Existen diferentes maneras de calcular la solvencia de una empresa:
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1. Deuda Total vs. Patrimonio Neto
Implica sumar las deudas y dividir el total por el patrimonio neto.
Por ejemplo, imagina que debes créditos a menos de 1 año por un total de USD$50 mil, y tu patrimonio neto es de USD$250 mil.
2. Pasivo No Corriente vs. Patrimonio Neto
Permite calcular el pasivo no corriente, es decir, las obligaciones a devolver en el largo plazo. Se debe dividir el total de las deudas de largo plazo por el patrimonio neto.
3. Activo Total vs. Pasivo Exigible
Es el resultado que se obtiene al dividir el total de los activos por el total de los pasivos exigibles. Para indicar un buen nivel de solvencia, idealmente el valor debería ser de 1,5. Gracias a ello, la empresa tiene con qué cubrir sus deudas de mediano y largo plazo.
4. Activo Total vs. Patrimonio Neto
Para calcularlo, debes dividir el total del activo por el patrimonio neto. Mientras mayor sea el valor obtenido, menor capacidad tiene la compañía para financiar sus inversiones recurriendo a su patrimonio neto.
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