Como psicólogo que trabaja de manera independiente o tiene su propio centro de psicología, gestionar los gastos y las obligaciones fiscales puede ser un reto considerable. Una de las claves para una buena administración es entender qué gastos son deducibles y cómo estos pueden ayudar a reducir la carga fiscal. Ahora bien, lo importante aquí es saber qué características sí y cuáles no lograrán que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) te las reconozca.
Requisitos para la deducción de gastos médicos y servicios profesionales
Pídela a todos y en todos lados. Al doctor, al hospital, al laboratorio, a la enfermera que contrates para que te cuide después de la hospitalización, al psicólogo y nutriólogo. Por ende, pide factura y que venga a tu nombre. Cuida que los datos de tu factura sean correctos. Tome tu tiempo para solicitarla adecuadamente y revisarla cuando te la entreguen.
Revisa la clave de producto o servicio, que esté relacionada a la deducción que vas a hacer. Indica a la persona que emitirá la factura qué Uso de CFDI necesitas, que sea acorde al servicio que te dieron; si no estás seguro, consulta rápidamente en Internet el catálogo. Para los gastos de este rubro, deberás realizar su pago con cheque, transferencia electrónica o tarjeta, débito o crédito.
Para gastos aplicables a salud, podrás deducir no sólo los tuyos sino también los de tu esposo(a) o concubino(a), hijos, nietos, padres y abuelos. Ten en cuenta que todas estas deducciones tienen un límite. Para el rubro de Gastos Médicos, el SAT indica que el monto total de deducciones personales no podrán exceder de cinco UMAs anuales o del 15% del total de tus ingresos, lo que resulte menor.
Principales gastos deducibles en tu actividad como psicólogo
En este artículo, te presentamos una lista de los gastos que puedes deducir en tu actividad como psicólogo:
Lea también: Exención de IVA para Psicólogos
- Gastos de oficina y material de trabajo: Puedes deducir gastos como el alquiler de un local, gastos de oficina, la compra de mobiliario o equipos informáticos, así como la adquisición de materiales de trabajo. Esto incluye libros de psicología, tests y software especializado para la gestión de la consulta.
- Cuota de autónomos: La cuota que pagas a la Seguridad Social en calidad de trabajador autónomo es completamente deducible.
- Gastos de formación y actualización profesional: Los cursos, seminarios, talleres o grados de postgrado que realices con el objetivo de mantenerte actualizado pueden ser gastos deducibles.
- Gastos de publicidad y marketing: Si inviertes en publicidad para promocionar tu consulta, estos gastos también son deducibles, incluyendo la creación y mantenimiento de tu página web y servicios de SEO.
- Gastos de servicios: Incluyen electricidad, agua, teléfono, internet, gastos de gestoría y la contratación de otros servicios profesionales como limpieza.
- Gastos de transporte: Si tienes que desplazarte para realizar tu trabajo, los gastos de transporte son deducibles, siempre que puedas justificar su uso para fines profesionales.
- Seguros: Si has contratado algún seguro relacionado con tu actividad, como un seguro de responsabilidad civil profesional, los gastos de estos seguros son deducibles.
Tabla resumen de gestión de gastos
| Categoría de Gasto | Ejemplo de concepto |
|---|---|
| Operativos | Alquiler, luz, agua, internet. |
| Profesionales | Cursos, libros, tests, seguros RC. |
| Marketing | Publicidad digital, diseño web. |
Importancia de un registro organizado
Es importante destacar que para que estos gastos sean deducibles, deben estar directamente relacionados con tu actividad y es imprescindible conservar todas las facturas y recibos correspondientes. Al final, llevar un registro preciso y completo de tus gastos deducibles te ayudará a minimizar tu carga fiscal y maximizar tus ingresos como psicólogo. Sabemos que, a veces, cuando se realizan pagos de Gastos Médicos no se tiene cabeza para caer en cuenta de la facturación, pero es por ello que te invitamos a que compartas con tus familiares esta información para que el día de mañana ellos puedan saber cómo proceder.
Lea también: Requisitos para hacer deducibles los pagos a nutriólogos y psicólogos
Lea también: Consideraciones sobre la Exención de IVA en Honorarios Médicos
tags: #psicólogos #gastos #médicos #deducibles #CFDI