Manejarse con los impuestos de Estados Unidos puede ser complicado, especialmente si estás acostumbrado a pagarlos incluidos en el precio que se muestra.
Los impuestos de venta no están incluidos en el precio de los artículos o servicios en Estados Unidos.
Esto puede parecer extraño para los visitantes, pero se debe a que los tipos impositivos de ventas pueden variar enormemente dentro del país.
Aquí tenemos una guía rápida de los impuestos en Estados Unidos, pero no tengas miedo de preguntar sobre los cargos específicos cuando recibas una cuenta.
Impuestos de Venta
El monto de impuestos de venta de los artículos o servicios varía de estado a estado.
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Alaska, Delaware, Montana, Nuevo Hampshire y Oregón no tienen cargos por impuestos de venta, lo que los convierte en estados populares para ir de compras.
Algunos estados, como Nueva Jersey, Minnesota y Pensilvania no cobran impuestos por la ropa.
Algunos estados tienen un límite de precio en prendas exentas y a menudo excluyen los accesorios, artículos deportivos y prendas decorativas.
Los impuestos de venta estatales varían de casi un 3 a un 7,5 por ciento a nivel nacional.
Sin embargo, los condados y ciudades pueden cobrar impuestos de venta adicionales.
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Por lo tanto, si harás una compra cara, pregunta antes sobre los impuestos de venta. (También estará impreso en el recibo de la venta).
Cuando obtengas un servicio probablemente también recibirás cargos.
Los servicios como habitaciones de hotel y alquiler de automóviles normalmente tienen mayores impuestos que varían en cada estado y en cada ciudad.
Para ver los índices de impuestos de ventas de un estado en particular, revisa los tipos impositivos.
Ten en cuenta que los tipos impositivos no incluyen impuestos de venta de ciudades o condados.
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Devolución de Impuestos
El Gobierno de Estados Unidos no hace devolución de impuestos para visitantes internacionales.
El impuesto de venta en Estados Unidos se paga al estado individual, no al gobierno federal.
Si estás a punto de hacer una gran compra, como un auto, y tienes planes de exportarlo, es conveniente que te comuniques con la autoridad tributaria del estado en el que harás la compra.
La autoridad tributaria estatal podrá informarte de sus criterios para devolver los impuestos de venta pagados.
Si tú eres uno de ellos, te explicamos cómo puedes recuperar los impuestos pagados en tus compras, para que aproveches al máximo tu experiencia.
Solamente dos estados, Louisiana y Texas, reintegran el impuesto a las ventas a los turistas internacionales.
En Texas, por lo general, el impuesto a las ventas es del 6.25%, aunque en ciertas ciudades y condados este porcentaje aumenta hasta el 8.25% del .
Al igual que en Texas, en Louisiana necesitas demostrar que eres un turista extranjero y realizar compras en tiendas participantes, para poder solicitar tu reembolso.
En Estados Unidos, existen centros de devolución de impuestos en ciudades y lugares estratégicos que puedes encontrar en aeropuertos internacionales, puertos marítimos y otros lugares de alta afluencia turística.
Para recuperar los impuestos pagados en tus compras en Estados Unidos, deberás seguir los pasos necesarios.
Junto con el formulario, se requerirá presentar los recibos de tus compras y tu pasaporte como identificación.
Algunos estados tienen periodos conocidos como "Vacaciones" del Impuesto sobre las Ventas.
Estas "vacaciones" suelen ser programadas en fechas específicas, como el regreso a clases o días festivos.
Ahorrar dinero mientras disfrutas de la experiencia de compra es siempre una excelente opción para los turistas mexicanos.
Puedes solicitar un depósito directo de tu reembolso de impuestos a tu cuenta bancaria o que se te envíe un cheque a tu domicilio con el monto a devolver.
Formularios de Impuestos para Empresas
Lidiar con los formularios de impuestos es una parte importante de la gestión de un negocio.
La gestión adecuada de los formularios de impuestos mantiene el cumplimiento de la normativa gubernamental y las leyes fiscales, lo que ayuda a las empresas a evitar repercusiones legales, como sanciones y auditorías, y a mantener una reputación ante las autoridades fiscales.
Los formularios fiscales ofrecen a las empresas una imagen detallada de su salud financiera, lo que puede ayudar con la planificación y la asignación de recursos.
Las empresas pueden usar estos formularios para obtener información sobre flujos de ingresos, tendencias de gastos y posibles obligaciones fiscales.
Esto ayuda a mejorar el rendimiento financiero y a guiar la planificación empresarial a largo plazo.
Tipos de formularios de impuestos para empresas
El IRS exige a las empresas que presenten varios formularios de impuestos en función de su ubicación, estructura, operaciones y actividades financieras.
Estos son algunos formularios comunes obligatorios para muchos tipos de empresas:
Formularios de impuestos a los ingresos
Los formularios de impuestos a los ingresos se utilizan para informar los ingresos, las deducciones y las obligaciones fiscales de una empresa.
El formulario utilizado varía en función de la estructura de la empresa.
Empresas unipersonales y LLC de un solo miembro
Las empresas unipersonales y las LLC de un solo miembro presentan el Anexo C, un formulario que adjuntan al Formulario 1040 de la persona.
Es la herramienta principal para informar los ingresos y gastos de la empresa.
Componentes
- Ingresos: Recibos o ventas brutas, devoluciones y asignaciones, y costo de los bienes vendidos.
- Gastos: Gastos comerciales deducibles, como publicidad, gastos de automóviles y camiones, amortización, seguros, servicios legales y profesionales, gastos de oficina, alquiler o arrendamiento, suministros, impuestos y licencias, viajes, comidas y entretenimiento, y servicios públicos.
- Ganancias o pérdidas netas: La ganancia (o pérdida) neta de la empresa, que luego se incluye en el ingreso total de la persona en el formulario 1040.
Asociaciones
Las sociedades colectivas presentan el Formulario 1065, que proporciona una descripción general del rendimiento financiero de la sociedad colectiva durante el año.
Componentes
- Ingresos: Ingresos totales de operaciones y otras fuentes de ingresos como intereses, dividendos o ganancias de capital.
- Deducciones: Deducciones permitidas que incluyen gastos operativos, depreciación y pagos garantizados a los socios.
Cada socio también recibe un Anexo K-1, que informa su parte de los ingresos, deducciones, créditos y otros elementos de la sociedad. Los socios usan esta información para presentar sus declaraciones individuales de impuestos a los ingresos.
Sociedades de tipo C
Las sociedades de tipo C presentan el Formulario 1120 para declarar ingresos, calcular los ingresos imponibles y determinar la obligación tributaria.
Componentes
- Ingresos: Ingresos de operaciones comerciales, inversiones y otras fuentes.
- Deducciones: Gastos deducibles como salarios, alquileres, amortización e intereses.
- Créditos fiscales: Cualquier crédito fiscal para el que sean elegibles. Estos pueden reducir la obligación fiscal general.
Sociedades de tipo S
Las sociedades de tipo S presentan el Formulario 1120-S para declarar sus ingresos y calcular cualquier impuesto adeudado sobre las ganancias incorporadas o el exceso de ingresos por inversiones pasivas.
Los componentes son similares a los del Formulario 1120, pero con diferencias específicas para las sociedades de tipo S.
Formularios de impuestos sobre la nómina
Los empleadores usan estos formularios para informar y pagar con precisión los impuestos relacionados con los salarios y beneficios de sus empleados.
Estos formularios incluyen la retención del impuesto federal a los ingresos, el Seguro Social, Medicare y los impuestos federales de desempleo.